在全球老年化社會來臨之際，資產傳承顯然是高資產民眾必須面對的重大議題。財富傳承給子女，到底是美好的祝福，還是痛苦的試煉，取決於財富移轉的智慧決策。就家族資產傳承的角度來看，除了「節稅」的考量之外，尚有許多更為重要的財務議題。例如：晚年財富投資的安全性，如何避免生前有提早分配的壓力以有效維護老年尊嚴，合理與公平的遺囑安排以避免身後子女爭產的困擾，身後財產信託以避免子女揮霍，以及妥善規劃必須繳納的遺產稅現金。
以上的各項資產傳承規劃，其實運用保單的功能可以解決大半，茲條列如下：
1. 遺囑功能：保單有指定身故受益人功能，可以依照比例、順序來指定，而過程中如果要變更受益人，也只是簡單的書面變更。相較於遺囑，更為簡單，而且不受限於民法的繼承特留分之限制。
2. 信託功能：近年來，保險業開辦的新型態保單 ，有身故保險金分期給付的功能，意即整筆的保險金可以依要保人的決定，從五年到三十年分期（一般為五年、十年、十五年、二十年、二十五年、三十年等選項）給付給指定的身故受益人，而且還加計利息。相當於信託的功能。
3. 預留稅源功能：許多民眾資產有相當大的比例是不動產，當被繼承人身故時，子女或繼承人必須繳完遺產稅才能順利繼承過戶，有足夠的現金來繳稅對於順利繼承的確非常重要，而保險給付即是現金給付，可以避免因為缺少現金無法繳納稅款，而造成繼承財產的困難。
4. 固定收益功能：保險有固定的預定利率與浮動的宣告利率（額外的增值），屬於保守而長期的理財工具，對於已累積大半輩子資產的民眾而言，是安全而不需費心的資產。
5. 容易分割功能：保單作為資產配置的項目，提供了靈活運用的功能。如上所述，身故保險金的給付比例可以任意指定，例如：有五位繼承人；可以五位各給20%，也可以分別給10%、10%、20%、20%、40%（合計100%），排列組合多樣。如果是房地產，在財產或遺產的分割上，就相對複雜，而不容易公平。
因此保單作為一種資產形式，無論從稅賦優惠、預留稅源、具備遺囑、信託功能、容易分割與固定增值無風險的角度，都是一個好的解決分配方案。
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