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黃世芳 ☉CFP® 國際認證高級理財規劃顧問 ☉Asia Trusted Life Agents & Advisers Awards 2021 ☉2021年度亞洲最佳保險公司單位經理(Insurance Agency Leader of the Year) ☉2021年保險行銷創世紀盛典(IMCC)論壇特邀嘉賓、大會講師 ☉2022年國際百萬圓桌MDRT波士頓年會焦點會議講師 ☉2024年國際龍獎IDA吉隆坡年會論壇特邀嘉賓與臺灣區分享代表 ☉國際百萬圓桌MDRT會員與IDA國際龍獎白金獎會員 ☉《資本主義的罪惡咖啡館》作者 ☉歷任世界五百大企業保險通訊處經理、區營業部協理、浙江省分公司總經理 ☉彰化市市政顧問 e-mail:doors1699@gmail.com
高震宇 ☉中國韶關學院數學與統計學院副教授 ☉雲林科技大學財務金融所博士 ☉新加坡全球金融科技學院特許金融科技師Chartered Fintech Professional(CFtP)持證人、CFtP培訓師 ☉社會科學、經濟學和人文學科期刊《Social Sciences & Humanities Open》編輯委員會成員 ☉全球品牌創新永續協會(GBISS)共同發起人暨第一屆監事 ☉臺灣理財顧問認證協會(FPAT)第六屆候補監事 ☉國際認證高級理財規劃顧問Certified Financial Planner®(CFP®)持證人 ☉《無痛退休:戰勝年改、對抗通膨,活到90歲也不怕的實用理財術》作者 e-mail:littsefish@gmail.com
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序
第一篇 保險稅法之觀念篇 Chapter 1 「人生報酬率」如何計算的理財課 1-1 金融、保險與稅 1-2 生前的資產,成為對繼承者的試煉 1-3 稅制影響人的行為 1-4 實質課稅 1-5 政府將擁有您十年的房地產租金收益 1-6 積極性的獲利與防禦性的風險管理 1-7 避免貧窮循環與家族跨世代創富的工具 Chapter 2 臺灣的「世界隱形冠軍」產業:保險業 2-1 保險滲透度居全球之冠 2-2 保險業對社會的貢獻 2-3 華人儲蓄率高,造就保險蓬勃發展 2-4 寬鬆貨幣政策下的保險業 2-5 與保險相關稅法優惠 Chapter 3 保單到底能不能節稅? 3-1 解構「保險金能不能節稅」? 3-2 保單節稅的幾個誤區 3-3 保單擁有比節稅更重要的功能 Chapter 4 與保險有關的準則及法制觀念 4-1 國際精算演變的潮流 4-2 基於量能課稅原則之最低稅負制 4-3 保險給付與遺產及贈與稅法及保險法之關係 Chapter 5 我國實質課稅原則的演進與保險金實質課稅的函釋 5-1 落實賦稅人權之納稅者權利保護法 5-2 租稅規避之脫法避稅行為:最高行政法院判決說明 5-3 我國保險金實質課稅之函釋 5-4 租稅請求權、協力義務及逃漏稅捐之處罰 5-5 納稅申報時重要事項隱匿之認定及疑義
第二篇 保險稅法之實戰篇 Chapter 6 從判決文看我國保險金實質課稅之案例及其參考特徵:序號1及序號2 Chapter 7 從判決文看我國保險金實質課稅之案例及其參考特徵:序號3及序號4 Chapter 8 從判決文看我國保險金實質課稅之案例及其參考特徵:序號5及序號6 Chapter 9 從判決文看我國保險金實質課稅之案例及其參考特徵:序號7及序號8 Chapter 10 從判決文看我國保險金實質課稅之案例及其參考特徵:序號9及序號10 Chapter 12 從判決文看我國保險金實質課稅之案例及其參考特徵:序號13及序號14 Chapter 11 從判決文看我國保險金實質課稅之案例及其參考特徵:序號11及序號12 Chapter 13 從判決文看我國保險金實質課稅之案例及其參考特徵:序號15及序號16
第三篇 保險稅法之應用篇 Chapter 14 貧富差距與財富傳承 14-1 資本主義與貧富差距 14-2 貨幣寬鬆政策擴大貧富差距 14-3 人口紅利與經濟成長 14-4 嬰兒潮世代的財富傳承 Chapter 15 房地產與保單資產的分析 15-1 房地產在臺灣民眾內心的重量 15-2 房地產只漲不跌? 15-3 稅制導致市中心房屋閒置的現象 15-4 房地產投資客 15-5 房地產占民眾財富的比重 15-6 房地產與保單資產的異同 Chapter 16 具備遺囑功能的資產 16-1 遺產繼承的觀念與法令 16-2 關於遺囑的民法相關法令 16-3 保險「指定身故受益人」具備遺囑功能 Chapter 17 具備信託功能的資產 17-1 信託的概念 17-2 信託的關係人 17-3 信託的類型 17-4 身故保險金信託 17-5 保險「身故保險金分期給付」的類信託功能 Chapter 18 保單作為資產配置的價值 18-1 常見的資產項目 18-2 常見的理財偏誤 18-3 多功能的資產 18-4 儲蓄保險作為資產配置的功能 Chapter 19 結論
附錄 附註 參考文獻
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投影片((外加))
若要索取未隨書附送(外加)且未於此提供下載的教學資源,請詳洽業務人員(02-27055066#824)(僅提供教師使用)
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